La solution que les experts-comptables recommandent à leurs clients dirigeants

Oui. La Loi Pacte de 2019 a élargi les missions accessoires de l'expert-comptable pour inclure l'intermédiation en opérations de banque (IOBSP) et le conseil en investissements financiers (CIF), sous réserve d'inscription à l'ORIAS.

Sans ces statuts, l'expert-comptable peut légitimement orienter son client vers un partenaire spécialisé comme Hedg dans le cadre d'une mission de conseil en gestion financière, sans percevoir de commission directe sur les produits.

La question de la déontologie est au cœur des interrogations des cabinets qui souhaitent accompagner leurs clients sur la trésorerie. Voici les points essentiels à connaître.

‍Ce que dit la Loi Pacte
‍La Loi Pacte de 2019 a élargi les missions de l'expert-comptable en lui permettant d'exercer des missions d'intermédiation en opérations de banque et en services de paiement (IOBSP) à titre accessoire, sous réserve d'inscription à l'ORIAS. Cela inclut la présentation de produits bancaires comme les comptes à terme (CAT/DAT) à ses clients.

‍Ce que l'OEC autorise
‍L'Ordre des Experts-Comptables distingue les missions de conseil (recommander un type de placement, orienter vers un partenaire) des missions d'intermédiation (percevoir une rémunération sur les produits distribués). Le conseil en gestion de trésorerie fait partie des missions accessoires autorisées. La perception d'une commission nécessite un statut IOBSP ou CIF selon les produits.

‍Le modèle Hedg pour les experts-comptables
‍Hedg s'adapte à votre situation : si vous disposez du statut IOBSP ou CIF, une rémunération sur les encours placés est possible. Si vous ne disposez pas de ces statuts, Hedg intervient directement auprès du client final, vous restez le prescripteur et renforcez votre valeur ajoutée sans percevoir de commission.

Hedg propose plusieurs catégories de placements adaptées aux entreprises, chacune avec un traitement comptable distinct :

‍Comptes à terme (CAT/DAT) : jusqu'à 3,10%/an, capital garanti FGDR, 1 mois à 7 ans. Comptabilisation en compte 512 ou 271, intérêts courus prorata temporis. Le produit le plus simple à intégrer.

‍Fonds monétaires : ~2%/an, liquidité J+1, risque extrêmement faible. Comptabilisation en VMP (compte 50), variation de valeur liquidative intégrée au résultat IS à chaque clôture.

‍Compte-titres entreprise (CTO) : fonds monétaires, fonds obligataires, ETF et fonds actions, produits structurés, conservés chez Crédit Agricole Titres. Point de vigilance : les plus-values latentes sont imposées annuellement à l'IS à anticiper en fin d'exercice.

‍SCPI : revenus réguliers issus de l'immobilier professionnel, dès 20 000€. Comptabilisation en immobilisations financières (compte 272), revenus distribués à intégrer au résultat IS.

‍Private equity : rendements cibles supérieurs sur 5 à 10 ans, dès 20 000€. Certains fonds sont éligibles au dispositif 150-0 B ter pour les holdings post-cession, sujet à aborder lors des opérations de restructuration.

Vous pouvez accompagner votre clientèle "personne morale" disposant d'un numéro SIRET : entreprises, holdings, SCI, TPE/PME, associations, fondations, professionnels de santé...

Vous proposez à vos clients la gamme complète selon leurs besoins et leurs montants disponibles :
- Produits bancaires : dès 50 000€ Comptes à terme (CAT/DAT) auprès de +50 banques partenaires en France et à l'étranger.
- Produits financiers : dès 100 000€ Fonds monétaires, obligataires, ETF et fonds actions, fonds ESG, produits structurés et cryptomonnaies via un compte-titres professionnel.
- Placements spécialisés : dès 20 000€ Immobilier SCPI et private equity.

Aucune différence de fond : CAT (Compte à terme) et DAT (Dépôt à terme) désignent le même produit. La terminologie varie selon les banques partenaires.
Pour vos clients TPE, PME ou holdings, la mécanique est identique : taux fixe garanti à la souscription, durée définie, capital protégé par le FGDR jusqu'à 100 000€ par établissement. Sur Hedg, vous accédez aux deux appellations selon la banque partenaire sélectionnée.

Pour un CAT/DAT d'une durée ≤ 12 mois : créer un sous-compte 512 dédié (traitement comme compte bancaire distinct). Les intérêts courus sont comptabilisés en 764 avec contrepartie en 518. Pour une durée > 12 mois : comptabilisation en immobilisation financière (compte 272 ou 273).

Les parts de fonds monétaires sont classées en valeurs mobilières de placement (compte 50) si la durée de détention prévue est inférieure à 1 an, ou en immobilisations financières (compte 271) pour les détentions longues.

Pour comptabiliser les plus ou moins-values du CTO :
- Moins-values latentes → provision pour dépréciation déductible à l'IS.
- Plus-values latentes → non imposables tant que les titres ne sont pas cédés.
- Imposition à l'IS uniquement à la cession effective.

Hedg propose un espace cabinet multi-clients : vous gérez les placements de l'ensemble de vos clients depuis un dashboard unique, avec vue consolidée des encours, reporting en temps réel et exports comptables directement intégrables dans Pennylane, Cegid, Sage ou ACD.
Vous pouvez inviter vos clients en accès lecture seule pour qu'ils suivent leurs placements en autonomie, ou conserver la main sur l'ensemble des opérations depuis votre espace.

Hedg propose en architecture ouverte : comptes à terme (CAT) et dépôts à terme (DAT) auprès de 50+ banques partenaires (1 mois à 7 ans, 17 devises), fonds monétaires (liquidité J+1, ~2%/an), fonds obligataires, ETF et fonds actions, fonds ESG labellisés ISR, produits structurés à capital garanti, compte-titres professionnel (CTO) chez Crédit Agricole Titres, SCPI, private equity et cryptomonnaies (Bitcoin/Ethereum via ETN).
Montant minimum : 50 000€ pour les CAT/DAT, 100 000€ pour les produits financiers (CTO), 20 000€ pour le Private Equity et SCPI.

La réponse dépend de votre statut et de votre mode d'exercice. Par défaut, le modèle Hedg pour les experts-comptables ne repose pas sur une commission directe sur les placements, percevoir une rétrocession financière sur un produit que vous recommandez à vos clients crée un conflit d'intérêt qui peut être incompatible avec vos obligations déontologiques.

Cela dit, la question n'est pas binaire. Si votre cabinet dispose d'un statut complémentaire (IOBSP, CIF ou courtier en assurance enregistré à l'ORIAS), une rémunération sur certains produits peut être envisageable dans le strict respect des règles de transparence imposées par MIF II et le code de déontologie de l'OEC.

Dans tous les cas, le modèle de valeur le plus naturel pour un expert-comptable reste indirect : les intérêts générés par les placements de vos clients peuvent couvrir tout ou partie de vos honoraires comptables. C'est un argument commercial fort "mes conseils se financent eux-mêmes" qui justifie votre mission, fidélise votre portefeuille, et ne soulève aucune question déontologique.

En cas de doute sur votre situation spécifique, nous vous recommandons de vous rapprocher de votre conseil régional de l'Ordre.

Non. Ces outils, qu'il s'agisse de logiciels de comptabilité (Cegid, Tiime, ACD, Full, Inqom, MyUnisoft, Odoo, Sage), de plateformes de collaboration comptable (Pennylane) ou de néobanques professionnelles et trésorerie (Qonto, Shine, Agicap) permettent de gérer, synchroniser et piloter la trésorerie opérationnelle, mais aucun ne propose de placements financiers pour les entreprises clientes.
Hedg est complémentaire à l'ensemble de ces outils : une fois la trésorerie excédentaire identifiée et qualifiée via votre logiciel comptable habituel, Hedg permet de la valoriser en CAT/DAT, fonds monétaires, compte-titres professionnel (CTO) ou SCPI, sans changer les outils en place ni modifier l'organisation du cabinet.

Vous avez accès aux comptes de vos clients avant tout le monde. Un solde moyen supérieur à 50 000€ sur 12 mois sans utilisation prévue, une holding avec des liquidités accumulées, une startup post-levée ou une PME en fin de cycle saisonnier : ce sont les profils les plus courants.
Hedg vous aide à structurer ce diagnostic en 3 questions (horizon, montant, profil de risque) pour identifier rapidement les clients prioritaires.

Hedg propose un programme partenaire dédié aux cabinets d'expertise comptable. En tant que partenaire, vous accédez à une plateforme multi-clients pour gérer les dossiers de trésorerie de plusieurs entreprises depuis un tableau de bord unique, un support technique sur chaque dossier, et une documentation réglementaire conforme (DCI, conditions tarifaires) prête à remettre au client final.
Le partenariat Hedg est compatible avec les obligations déontologiques de l'OEC. Selon votre statut (IOBSP, CIF ou prescription pure), les conditions de collaboration sont adaptées.